財務がデータ管理に注意を払うべき4つの理由

財務データは社内のさまざまな場所に存在し、アカウントチャート、コストセンター、製品コード、ビジネスユニット、プロジェクト、法的エンティティ、または請求コード、分類学、ジオコード、製品分類などのコア参照データなど、さまざまな名前で呼ばれています。また、ほとんどの組織の財務機能には、通常、このデータを管理および変更するためのプロセスがあります。

残念ながら、プロセスを持つだけでは不十分で、多くの企業は、財務データ管理プロセスの可視化に苦労しています。ビジネスユーザーは、プロセスを容易にするために、電子メール、電話、およびスプレッドシートに依存しています。また、ツール自体が混乱をきたしていなかったとしても、レビューと承認のプロセスも同様に苛立たしいものになる可能性があります。これは、さまざまな地域にまたがる複数のビジネスユニットを持つ複雑なオペレーションを行う大規模な組織に特に当てはまり、財務データの管理が非常に困難になる可能性があります。

このブログでは、財務リーダーがデータ管理に注意を払うべき4つの理由について説明します。それでは始めましょう。

理由#1:正確な内部および外部レポートを確保できる

Financial Planning and Analysis(FP&A)チームは、予算編成、予測、分析を実行してCFO、CEO、および取締役会の主要な企業決定をサポートすることにより、企業で重要な役割を果たします。財務ユーザーは、企業のすべての運用面の定量的分析と定性的分析の両方を利用して、目標の達成に向けた企業の進捗状況を評価し、将来の計画を立てます。FP&Aチームは、経営幹部の意思決定のための内部レポートの生成を優先事項としていますが、外部コンプライアンス要件を満たすため、特定の形式でタイムリーに送信する必要がある月末、四半期末、および年末のレポートにも多くの時間を費やしています。

業界によって、これらのコンプライアンス要件は、財務リスクとレピュテーションリスクの両方を伴う単純なレポートから複雑なレポートまでさまざまです。その結果、多くの財務チームは、特に結果の分析や不安定な環境でのさまざまな事業部門にわたる予測の準備において、意味のあるタイムリーな応答を生成することがますます困難になっていると感じています。

地域およびグローバルシステム全体の財務データの自動調整と検証は、記録から報告までのプロセスを改善するのに役立ちます。財務データを統合、クレンジング、および調和させることで、内部および外部の両方のレポート要件を改善することができます。そして、会計、コストセンター、法的エンティティの財務チャートのエンタープライズビューを作成し、総勘定元帳システム、財務統合、計画・予算編成システム全体で財務やレポート構造の一貫した定義を作成することで、作成を自動化できるだけでなく、それらが正確であることを確実にすることが可能となります。

理由#2:成功するビジネストランスフォーメーションイニシアチブを実装できる

PwC(プライスウォーターハウスクーパース)によると、上位4分の1の企業において、アナリストはデータの収集に40%の時間を費やしています。その理由は、一般的な組織はデータが分散した何百ものアプリケーションとシステムを持っているためです。財務で使用されるデータは、SAP、Oracle、Workday、LawsonなどのERPシステムにまたがっています。さらに困難なのは、企業が合併、買収、組織再編のイニシアチブを経て、データ環境をより複雑にすることがよくあることです。

財務データを一元管理することにより、財務チームは、取得した企業のアカウント構造を確立された企業アカウント構造と容易に比較できます。統合された企業間でアカウント情報を調整することにより、財務はM&Aアクティビティの一部として、新しいグローバルアカウントチャートの再設計および構築ができます。また、新しい企業構造を作成するときに「万が一の」シナリオをモデル化し、それらの再編成を視覚化できます。これにより、変革イニシアチブを吸収するための柔軟で機敏なアプローチが実現し、決定がデータに基づいていることを確実にすることができます。

理由#3:財務ユーザーのセルフサービスを有効にし、ITへの依存を減らせる

組織が直面する最も顕著な課題の1つは、システムとプロセスの断片化された性質であり、それによりビジネスユーザーが必要なデータを時間どおりに取得できないことです。分析、予測、計画、およびレポートのアクティビティを担当する財務ユーザーは、必要なデータへのアクセスをITに大きく依存しています。財務ユーザーは、また従来のツールに大きく依存しています。 Deloitteのある調査では、金融ユーザーの75%が、スプレッドシートを使用して予算を作成していると述べています。財務ユーザーは電子メールで送信され、内部SharePointフォルダーに保存されるスプレッドシートに非常に依存しているため、混乱を助長し、日常のタスク実行が大幅に困難となっています。

分析のために財務が必要とするデータにタイムリーに対応するためインテリジェンスが組み込まれたクラウドアーキテクチャ上に構築された使いやすい財務データ管理ソリューションは、ITへの依存を減らすのに役立ちます。財務ユーザーは、エンタープライズアプリケーション全体のデータソースにつながり、ビジュアルインターフェイスのバリエーションと依存関係を理解する必要があります。また、コストセンターのロールアップ、アカウント階層の変更、新しい利益センターの追加など、財務データの定期的な変更を実行する機能も必要です。ワークフローベースの承認プロセスを追加し、変更の監査証跡をキャプチャすることで、リソースを大量に消費するITリリース管理サイクルへの依存を大幅に減らし、財務活動を改善できます。

理由#4:ガバナンスを一元化し、財務業務を合理化できる

財務は管理チームの不可欠な部分として機能し、機会を特定し、重要な情報と分析を提供して優れた運用上および戦略上の決定を行います。これにより、価値の創造をサポートします。財務部門は、規制に準拠するための正確なレポートを確実にするために、データを定義、管理、および保護する必要があります。

企業は、エンタープライズアプリケーションの財務および参照データの不整合と、データの管理に伴う運用上のオーバーヘッドを取り除く必要があります。 サーベンス・オクスリー法(SOX法)のような規制に準拠するには、データのトレーサビリティ、職務の分離、履歴、リネージをサポートするプロセスとツールを持っている必要があります。さらに、すべてのデータ変更、承認、およびタスクには日付とタイムスタンプがあります。これらの機能は、データの不一致に対処するために監査中に活用できます。

結論

金融は、企業が繁栄し続けることを確実にする上で重要な役割を果たす必要があります。これには、機能の有効性を高める新しい手法とテクノロジーへの投資が必要です。テクノロジーの進歩と人工知能および機械学習の利用可能性により、財務データ管理の自動化が容易になるのです。



本ブログは10月15日のPrash Chandramohanによる4 Reasons Why Finance Should Care About Data Managementの翻訳です。